個人退休賬戶(IRAs)是自我指導的個人退休計劃,提供某些稅收優惠。
許多金融機構提供這些計劃,IRA所有者可以投資於託管人允許的任何類型的投資,從簡單的存款證(CD)到個人股票和債券。
IRA的類型
兩種類型的IRA,傳統和Roth IRA,允許員工自己控制和做出貢獻,而第三種IRA,即SEP IRA,與雇主提供的福利不同。以下是這三種類型的概述。
如果您不知道哪個最適合您,請查看本指南:羅斯與傳統IRA貢獻的終極指南。
傳統的IRA
傳統的個人退休賬戶可以免稅(只要所有者的收入不超過某些限額)和延稅退休賬戶,這意味著每年對IRA的繳款不會在繳費時徵稅,而是在取款時徵稅。
對於預期未來將處於較低所得稅水平的投資者而言,這可能是一個不錯的選擇(或者相信未來稅收範圍一般較低的投資者,即使他們認為他們將賺取相同數額的資金)。
羅斯IRA
羅斯個人退休賬戶是稅後退休賬戶,這意味著該賬戶的資金已經徵稅。
但是,如果不支付進一步的稅款,可以取消賬戶投資的金額和未來收益。對於認為未來將處於較高稅率範圍的投資者而言,這可能是一個有利的選擇。
SEP IRA
簡化的員工退休金(SEP)IRA由企業主使用,如果有的話,還必須提供給所有符合條件的員工。
至少21名員工,在過去五年中為該雇主工作了三年或三年以上,並且該年度至少獲得600美元(2017年和2018年的限額)的員工有資格參與該計劃。
只有雇主可以為SEP IRA做出貢獻,儘管他們不會像401(k)計劃那樣限制某些年度捐款。
撤銷IRA
個人退休賬戶,因為它們旨在為退休年齡的人提供服務,在退休年齡之前對資金的取款施加限制,退休年齡定義為年齡59½或完全殘疾。
如果提款不符合這些條款的合格例外要求,則對提取的金額將適用10%的罰款。
2018年IRA的貢獻限額
| 傳統的IRA | 羅斯愛爾蘭共和軍 | SEP IRA |
---|---|---|---|
50歲以下 | $5,500 | $5,500 | 高達25%的收入或55,000美元 |
年齡50+趕上貢獻 | $6,500 | $6,500 |
2018年愛爾蘭共和軍收入限額
申請狀態 | 羅斯愛爾蘭共和軍 |
---|---|
結婚,共同歸檔 | 淘汰起價189,000美元 - 199,000美元 |
已婚,分別提起訴訟 | 淘汰起價為0美元至10,000美元 |
單 | 淘汰起價120,000美元 - 135,000美元 |
任何年收入低於70 1/2的人都可以參與傳統的愛爾蘭共和軍,但稅收減免是基於收入限制和參與雇主計劃。
概要
使用傳統或羅斯IRA(在您的稅務情況下最合理的)除了您的雇主提供的任何退休計劃外,還是一個很好的工具,包括401(k)計劃和SEP-IRA。
個人應該嘗試每年為其傳統和/或羅斯IRA提供最大的貢獻,以充分利用可用的稅收優惠。
你有IRA嗎?你會怎麼做才能在2018年最大限度地提高退休金?
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