403b vs. 401k：有什麼區別？ 💲💲💲

我知道你正在失眠，因為我還沒有寫過一篇文章，其中概述了403（b）與401（k）之間的差異。哦等等......你不是嗎？

我以為每個人都像我這樣的退休稅代碼怪人。 ?

無論哪種方式，您或您認識的人都可以選擇資助403（b）並理解它與401（k）的比較可能會有所幫助。當人們第一次被聘為全職工作和一些兼職職位時，他們會得到各種文書工作和決定，他們必須立即作為新員工。

其中包括建立公司退休賬戶，以便從收益中獲得潛在的退休儲蓄。

403b和401k之間的差異

401（k）計劃 - 基礎知識
401（k）投資選擇
403b計劃 - 基礎知識
具有403（b）計劃的特殊MAC規則
403（b）投資選擇
摘要：403（b）與401（k）

今天，大多數公司為員工提供標準的401（k）退休延期儲蓄計劃。但是，如果一個人為政府或某些組織（如非營利組織）工作，可能會出現不同的選擇，包括403（b）計劃。這提出了401（k）與403（b）之間哪個更好的問題。

目前存在各種退休計劃，經國家稅務局批准為收入的合法避稅地。在幾乎所有情況下，除羅斯愛爾蘭共和軍外，該計劃涉及稅前收入，該收入被推遲到持有賬戶，並允許通過複利和投資獲得利潤和利息。

當資金最終被撤回時，通常是在一個人的生命後期，它們 - 理論上 - 應該是更大的退休餘額的一部分，當一個人不再工作時，可以使用較低的稅率。

即使考慮到通貨膨脹，這也可以最大化節省的美元價值。這些計劃中的每一個都有一個數字名稱，指的是授權活動和給定計劃的稅法規約。

401（k）計劃 - 基礎知識

大多數人都知道或熟悉401（k）退休計劃。但無論你是否或你不是，這裡的計劃亮點是：

所得稅待遇。 401（k）計劃的繳款可以從您的應稅收入中扣除。賬戶內的投資收益按遞延稅額累計。

捐款和投資收益在提款時都應納稅，並在其獲得的年度中加到您的其他收入中。

通過這種方式，您可以將稅負從今天轉移到您退休，此時您可能會處於較低的稅率範圍內。

貢獻限制。 對於2018年，您對401（k）計劃的最大貢獻是18,500美元。如果您年滿50歲或以上，則可獲得6,000美元的追加撥款，使您每年最多可獲得高達24,500美元的獎勵。

雇主匹配捐款。 雇主可以而且經常將員工對401（k）計劃的貢獻進行匹配。典型的匹配是員工貢獻的50％，高達6％，這意味著雇主貢獻3％，使總貢獻達到9％。

雇主的貢獻通常有一個歸屬期，最長可達五年，之後雇主的貢獻總額被認為是“歸屬”的（這完全是僱員的錢）。從理論上講，雇主匹配 - 加上最大的員工繳費 - 每年可高達55,000美元，這是IRS規定下每名員工的最高繳費。

提款要求。 一旦您達到59 1/2歲，您就可以開始從401（k）計劃中取款，並且這些分配將再次添加到您的收入中以用於稅收目的。如果您在59 1/2之前取款，除了將要承擔的常規納稅義務之外，您還必須支付10％的提前取款罰款稅。

所需的最低分配（RMD）。 像幾乎所有其他類型的退休計劃（羅斯IRA除外）一樣，401（k）計劃要求您在不遲於70歲半的時候開始從計劃中取款。如果您不提取RMD，請不要提取RMD的全部金額，或者不要在適用的截止日期前提取RMD， 未提取的金額按50％徵稅。

401（k）貸款條款。 401（k）的一個好處是，只要您的雇主允許（他們沒有法律義務這樣做），您可以對您的帳戶貸款。您可以藉出高達計劃價值的50％，最高可達50,000美元，並且必須在五年內償還貸款。

但是，如果為購買員工的主要住所而提供401（k）貸款，則可以在超過5年的時間內償還。

但是要注意的一件事是，如果您離開您的雇主並且您仍有未償還的貸款餘額，您必須償還（在60天內），否則它將被視為該計劃的分配，並受制於定期所得稅，如果您未滿59歲1/2，則提前10％的提款罰款。

401（k）便攜性和翻滾規定。 如果您離開您的雇主，您可以隨身攜帶401（k）。然後，您可以在新雇主的401（k）計劃，傳統的IRA，457計劃，SEP IRA或403（b）計劃中進行免稅轉期。您也可以將401（k）轉入羅斯個人退休賬戶或指定的羅斯，這是傳統退休計劃的一部分（例如，羅斯401（k）），但是轉期金額將需要繳納常規所得稅。轉換完成的那一年。（有關展期摘要的詳細信息，請參閱IRS展期圖表）。

請注意，翻轉只能在您離開贊助原始401（k）計劃的雇主之後完成，而不是在您仍然受僱時。

401（k）投資選擇

401（k）計劃的投資選擇範圍很廣。在某些計劃中，您可能僅限於六種共同基金或ETF，以及您雇主的公司股票。在其他情況下，您將擁有與計劃受託人可用的選項一樣多的選項。

例如，如果計劃是通過富達保留的，那麼您很可能會選擇富達基金。這可能會成為目標日期基金的收入。 胡說！ 如果您不知道，我不是目標日期基金的忠實粉絲，但這是一個不同帖子的故事。

403b計劃 - 基礎知識

403（b）計劃與401（k）計劃非常相似，只是401（k）計劃由營利性企業贊助，403（b）計劃適用於在IRS下免稅的非營利組織代碼501（c）3。這包括教育機構，學區，政府組織，宗教組織和醫院。

所得稅待遇。 與401（k）計劃相同。
貢獻限制。 與401（k）計劃相同，但下面的最大允許供款（MAC）規定除外。
雇主匹配捐款。 與401（k）計劃相同。
提款要求。 與401（k）計劃相同。
所需的最低分配（RMD）。 與401（k）計劃相同，但403（b）計劃對於收到1987年以前的金額的計劃有特殊津貼。如果是這樣，那麼在計劃參與者年滿75歲之前的12月31日，或者如果稍後在參與者退休的日曆年之後的日曆年的4月1日之前，則不需要分發。
403（b）貸款條款。 與401（k）計劃相同。
403（b）便攜性和過夜利息條款。 與401（k）計劃相同，但403（b）計劃也可以轉入新雇主的401（k）計劃。