您需要了解的關於457計劃成功退休的信息

當談到不同類型的退休計劃時，你可能會注意到：401k，403b，Keogh Plans，DB（k）。你的頭在旋轉嗎？一個鮮為人知的退休計劃是457計劃（它通常被稱為遞延補償計劃或延期補償）。這是一個鮮為人知的退休，因為它只提供給某些類型的員工。州和地方公共僱員以及有時非營利組織的僱員通常會獲得457退休計劃。只有免繳聯邦所得稅的雇主和非教會組織才能提供457計劃，包括：

• 州和地方政府
• 醫院
• 教育機構
• 慈善組織或基金會
• 商業協會

它類似於更為廣為人知的401（k）計劃，您可以選擇在稅收結束前通過薪資自動扣除來為457計劃做出貢獻。與401（k）一樣，在您提取資金之前，資金會在457退休賬戶中延期繳稅。但是，457計劃持有者對貢獻限制和提前提款的處理方式不同。

457貢獻限額

如果您的雇主僅提供457計劃作為您的退休帳戶選項，如果您未滿50歲，您可以在2015年最多捐助18,000美元，如果您超過50歲，則可以高達24,000美元。如果您的雇主還提供401（k）或403（b），您可以選擇為457計劃和其他可用的退休賬戶做出貢獻。我有幾個受僱於當地大學的客戶，他們可以選擇為457計劃和403（b）做出貢獻。 您可以為每個帳戶投資最高限額！ 這意味著您可以在2015年為您的457計劃貢獻18,000美元，如果您未滿50歲，則可以在401（k）或403（b）計劃中再支付18,000美元（如果您已超過50歲，則可以高達44,000美元） 50歲）。這可能不言而喻，但你必須有足夠的收入才能貢獻這個數額。對於那些晚於計劃開始退休儲蓄，或者只想盡可能利用稅收優惠或員工匹配的人來說，這是一個很好的選擇。對於2015年和未來幾年，這些計劃的最大貢獻將增加500美元，並通過通貨膨脹指數。

追趕457計劃的貢獻限額

如果您在日曆年結束前年齡超過50歲，則您有資格在2015年獲得“赶超捐款”。如果您有政府457計劃，您可以額外支付6,000美元。同樣在2015年，如果您之前對457計劃的貢獻不足，您可以獲得高達18,000美元的追繳。但是，你無法將18,000美元的特殊追趕貢獻與超過50歲的貢獻相結合。

提前退出457計劃

457計劃中保存的資金是為退休而設計的，但與401（k）和403（b）計劃不同，您可以在59歲半之前從457退出而不受處罰。這是非常重要的規則，經常被457計劃忽視。我和一個早早退休的人有過一次遭遇，並根據他們前任顧問的推薦將他們的457計劃推廣到愛爾蘭共和軍。 （注意我說“前”）。通過進入IRA，您將失去提前兌現的能力，以避免在您需要獲得資金時受到處罰。提前退出不會受到處罰，但要準備就您從457計劃（任何年齡）退出的任何款項繳納所得稅。就像其他退休計劃一樣，您需要在70歲半之前開始從您的457計劃中獲取分配。

您可以將457計劃納入IRA嗎？

正如我上面提到的，你確實有這個選擇。這個過程非常類似於將401k捲入IRA。提醒一下，如果由於上述原因提前退休，您需要保持謹慎。如果您不需要立即支付這筆款項，那麼在您準備退休之前將這筆錢存入賬戶是符合您的最佳利益的，但很高興知道您不會在提前退款時支付10％的罰款。別無選擇。 此信息不能替代特定的個性化稅收，法律或投資規劃建議。我們建議您與合格的稅務顧問討論您的具體稅務問題。