歡迎來到另一個問GFC！如果您有想要回答的問題，可以在此處提出。
如果您的問題在GFC電視或GFC播客上有所體現，那麼您是我最暢銷書籍的幸運收件人， 財務戰士，以及50美元的亞馬遜禮品卡。
你還在等什麼？現在問你的問題！
我可能一直在等待我的整個職業生涯，有人問這個問題，有人終於有了！ GFC讀者Ron M.問了以下問題：
如果我們認為未來稅收會更高，那麼投資稅收遞延賬戶是否有意義？我喜歡ROTH背後的想法，但貢獻非常有限。你會如何建議那個位置的人？
- 羅恩M.
謝謝羅恩，這是一個很突出的問題。
一般的假設是，我們在工作和更高的稅率範圍內通過稅收遞延賬戶存錢。然後，當我們處於較低的稅率時，我們退休時取款。
但這種假設可能並非如此，當然不適合所有人。
退稅時，稅收實際上可能更高，而現在就是。這可能是因為未來稅率上升，或者因為你可能發現自己在退休時賺的錢比現在多。
畢竟，現在你依靠薪水生活，但是當你退休時，可能會有社會保障，養老金收入，退休儲蓄收入，甚至是工作或企業的一些收入。
無論哪種情況都可能讓你處於退休後處理稅率高於現在面臨的稅率的境地。
如果是這樣，稅收遞延賬戶是否有意義？
延稅與免稅
在日常的基礎上，我不確定每個人都完全理解兩者之間的區別。 延稅 意味著稅收的評估和支付推遲到以後的日期。 免稅 意味著沒有稅收。當人們為他們的避稅退休計劃提供資金時，我不確定這種差異是否完全受到重視。
除羅斯個人退休賬戶外，幾乎所有其他的避稅退休計劃都是延稅的。這是一個很好的協議，因為你的捐款是免稅的，投資收益在計劃中累積而沒有直接的稅收後果。但是，對於您的捐款和計劃中的投資收益，稅收將到期的那一天將到來。當你退休的那一天，你將開始進行計劃分配。
關鍵是，除了羅斯個人退休賬戶外，沒有免稅退休計劃在您退休時實際上為您提供真正的免稅提款。這意味著您實際上正在將稅務責任重新加載或延期至未來日期。
當我們假設在達到退休年齡時我們將處於較低的稅率範圍時，我們真的在猜測。事實上，我們不知道當時的稅率是多少，甚至不知道我們自己的個人收入和稅收情況。
回到羅恩的問題，我們需要明確確定延稅和免稅之間的區別。大多數退休計劃只會延稅。如果我們處於更高的收入狀況，他們將無濟於事。
將在退休時徵稅的賬戶
我認為退稅計劃中延稅與免稅之間的混淆很大程度上是因為大多數退休計劃在建立退休計劃時都具有令人難以置信的稅收優惠。捐款不僅可以免稅，而且投資收益活動不會產生直接的稅務責任。
在這種情況下，很容易混淆這些賬戶的最終稅收狀況。
但正如我已經說過的，大多數退休計劃都是延稅，而不是免稅。該清單包括：
- 401（k）計劃
- 403（b）計劃
- 457計劃
- 傳統的IRA
- 簡單的IRA
- SEP IRA
- Solo 401（k）計劃
傳統的固定福利計劃也是應納稅的，儘管越來越少的人被他們所覆蓋。
關鍵是，你可以在這些計劃的一個或組合中積累相當多的財富。捐款的稅收減免和投資收益的稅收延期使得這種可能性更大。但是，如果您以100萬美元或更多的價格退休，那麼當您開始分配時，您可能會看到沉重的納稅義務。
使這一點複雜化的事實是，在某些時候，您將需要開始從計劃中獲取分配。事實上，一項稱為必需的最低分配或RMD的規定意味著一旦你年滿70 1/2，你將被要求開始從你的計劃中獲得分配。
如果你等了很長時間才開始分發，你的計劃可能比你現在想像的要大。由於RMD將根據預定的IRS公式計算，您將無法減少分配以降低您的所得稅負債。
可以毫不誇張地說，大型延稅退休儲蓄計劃是潛在的定時炸彈，至少在所得稅負債方面如此。
在退休中免稅的賬戶
幸運的是，有些方法可以為退休儲蓄實際上是免稅的，而不僅僅是延稅。
有幾次我提到羅斯愛爾蘭共和軍是一個例外，它確實是。羅斯愛爾蘭共和軍的工作方式與傳統的愛爾蘭共和軍非常相似，每年可以提供高達5,500美元（如果您年滿50歲或以上，則可獲得6,500美元），並且其投資收益可以延稅（這只有在您提早採取的情況下才有意義分配，作為收入 將 如果你這樣做，應徵稅）。
但羅斯愛爾蘭共和軍在三個非常重要的方面脫離了傳統的愛爾蘭共和軍：
- 您對羅斯個人退休賬戶的捐款不能免稅，
- 事實上，羅斯愛爾蘭共和軍的分配 免稅，如果你至少59歲半，並參與了至少五年的計劃，並且
- 羅斯IRA不要求RMD，這意味著計劃的分配不會增加您的納稅義務（羅斯是唯一不受RMD限制的稅收優惠退休計劃）
如果您預計會有一個非常大的退休投資組合，羅斯IRA是一個出色的稅收多元化和虛擬必備賬戶。
除了羅斯個人退休賬戶外，您還可以在專門的退休計劃之外為退休儲蓄。這意味著在常規應稅投資賬戶中存儲股票，共同基金，交易所交易基金或房地產投資信託的資金。
對這些賬戶的貢獻不會減稅，也不會延遲投資收益稅。但由於這筆錢是在稅後累積的，你可以隨時撤回 - 包括退休 - 而不增加你的納稅義務。
最佳策略：為任何事做好準備！
羅恩問，如果退稅時稅率會更高，那麼延稅賬戶是否有意義。在我看來，他們會，但我們也需要在最廣泛的意義上考慮這個問題。
部分原因我認為，即使稅收增加，稅收遞延賬戶仍然有意義，我們無法知道這是否會產生結果。我們試圖在這裡預測未來，這是永遠無法做到的。如果您的稅率較低，有稅收遞延賬戶會讓您做好充分準備。我們不能低估這種可能性。
最終，最好的策略是平衡，這意味著要為任何一種結果做好準備。單擊“推文”
如果您有延稅帳戶，退休時您將為降低稅率做好準備。但考慮到當時利率可能更高的可能性，您還應該將混合中的免稅投資包括在內。
那肯定應該從羅斯愛爾蘭共和軍開始。是的羅恩，對該計劃的貢獻很低，但您可以隨時將其他延稅退休賬戶轉換為羅斯個人退休賬戶，從而大幅增加賬戶的規模。
您還可以使用退休計劃之外的常規應稅投資來補充您的羅斯IRA賬戶。是的，這些計劃的收入將繼續徵稅，但您的提款不會。您可以隨時從這些帳戶中取錢，而不會產生納稅義務。
所以對Ron的問題的簡短回答是 為退休時的較高和較低稅率做好準備。 這意味著同時享受延稅和免稅儲蓄。有了這個策略，無論發生什麼，你都不會失敗。
發表您的評論