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如果你不能支付稅款該怎麼辦

如果你不能支付稅款該怎麼辦

納稅日即將來臨。雖然83%的申報者根據美國國稅局獲得退款,但人們應該欠款。如果你發現你還欠國稅局(IRS)很大一筆錢,你會怎麼做?如果您無力支付稅款會怎樣?

例如,如果您在自營職業收入中賺取50,000美元,並且未能在年內估算納稅額,那麼最終可能會在年底時支付10,000美元或更多。如果您的工資收入為50,000美元而且沒有預扣稅,那麼最終可能會接近8,000美元,具體取決於您的其他扣除額和信用額度。

但是,如果你沒有錢在年底支付美國國稅局,你會怎麼做?

美國國稅局可以追查我的工資或銀行賬戶嗎?他們可以帶我的房子嗎?

在你恐慌之前,讓我們來看看你的選擇。

了解您的付款選項

很多人對美國國稅局持否定態度。也許是G-Men的老電影打破了你的大門,讓你的生活變得悲慘。但實際上,如果您對自己的稅收和情況保持誠實,美國國稅局很可能會與您合作。

因此,美國國稅局有幾種選擇來幫助人們繳納稅款。

60天延長到全薪

全薪支付60天延期是“一次性交易”,美國國稅局將給你60天全額支付餘額。只有在您確定將有資金在60天內或在緊急情況下全額支付餘額時才使用此選項。

關於全薪60天延期的重點:

  • 這是一次性交易。
  • 只有在您確定可以在60天內還清稅額餘額時才使用它。
  • 如果您無法在60天內償還稅款,您仍然可以設立分期付款協議,但美國國稅局可能會對您不利。

分期付款協議

如果餘額低於50,000美元,您可以在72個月內設置簡化分期付款協議。但是,如果到期餘額為25,000美元以下,您不必使用直接付款。如果餘額超過25,000美元,您將需要使用433-D表格直接借記或工資扣除以避免留置權。您也可以簽訂基於財務的分期付款協議,但會提交留置權。

精簡分期付款協議25,000美元至49,999美元: 您需要通過電話,郵件或傳真提交433-D表格直接付款授權書,以避免留下留置權。

基於財務的分期付款協議25,000美元至49,999美元: 如果您無法負擔72個月的精簡分期付款協議選項,那麼您可以根據您的財務信息設置分期付款協議。但是,稅收留置權將被提交。您需要通過電話,郵件或傳真提交財務報表或433-F表。

超過50,000美元餘額的基於財務的分期付款協議: 您需要通過電話,郵件或傳真提交財務報表或433-F表。稅收留置權將被提交。

分期付款協議的要點:

  • 分期付款協議的付款方式和要求因應付的餘額而異。
  • 如果您選擇基於財務的分期付款協議,將提交稅收留置權。

臨時艱苦狀況(也稱為當前非收集狀態或狀態53)

這是一項基於財務的決議,其中將為超過10,000美元的所有餘額提交稅收留置權。顧名思義,臨時艱苦狀況是暫時的。臨時艱苦狀況最長可達2年,然後接受審查。如果您承擔額外的責任,新余額將默認您的困難狀態,並導致餘額進入收款,導致您必須重新提交財務信息。

關於臨時困難狀況的要點:

如果您擁有房屋等資產,美國國稅局將指望您借入房屋淨值以償還稅款。如果您有401k或投資收入,美國國稅局將期望您借入賬戶,甚至在獲得困難資格之前清算賬戶。
稅收留置權將被提交超過10,000美元的餘額。聯邦稅收留置權是通知債權人您欠美國國稅局的錢。

妥協提供

妥協提議是解決您的稅務債務的有效方式。但是,有財務資格,IRS將能夠發現您姓名附帶的任何收入或資產,因此您必須在您的申請中提供並提供完整的信息。

美國國稅局有一個資格預審評估,可以很容易地確定您是否有資格獲得妥協要約。

有一個特定的公式,但如果您的可支配收入可以在10年內償還您的總稅收債務,那麼您的報價可能會被拒絕。此外,您的報價金額應在接受範圍內。

妥協提出要約的考慮因素

妥協的提議允許您以低於您欠的全部金額結算您的稅務債務。如果您無法全額支付納稅義務,或者這樣做會造成經濟困難,這是最佳選擇。

與當前非收藏/困難狀態不同,一旦收到要約,只要您遵守妥協要約的條款和條件,您的案件就會得到解決。在您的報價申請中,IRS會考慮您獨特的事實和情況:

  1. 支付能力
  2. 收入
  3. 花費
  4. 資產淨值

有關更多信息,請查看妥協手冊656中的IRS優惠。

如果美國國稅局在妥協中接受我的提議會發生什麼?

如果您接受妥協的提議:

  1. 您必鬚根據接受協議的條款支付報價金額。
  2. 美國國稅局將保留任何退稅,包括應付的利息,因為在IRS接受您的妥協要約的日曆年內多付了任何稅款或其他責任。您不得指定退款和/或多付款以應用於下一年的估計納稅額。如果妥協中的要約僅基於對責任的懷疑,則不適用此條件。如果已向您提交聯邦稅收留置權通知,則美國國稅局將在妥協要約的付款條款完成後予以解除。
  3. 您必須保持遵守所有納稅申報表的歸檔和支付,自收到妥協要約之日起五年內,包括任何延期。如果您未按時妥協支付報價,並且在接受妥協報價(包括任何延期)後的五年內保持合規,則您的報價將默認。 這意味著在您的報價被接受後的五年內您不能欠任何稅收餘額 - 這是大多數人都錯過的非常重要的一點。

關於妥協提供的要點

  • 資產必須藉入或清算。
  • 在接受妥協要約後的5年內,合規性並且沒有額外的稅務責任。
  • 在提交妥協提議的當年提交的退款將被採用。

借款

您還可以通過借入資金來自己支付債務。

利用任何低息貸款選項來償還您的稅務債務。您可以藉用信用卡或申請私人貸款。如果您使用信用卡還清IRS債務,請注意額外的處理費用。

如何防止在未來擁有美國國稅局的錢

既然您已經熟悉了自己的選擇,那麼讓我們來看看如何防止將來發生這種情況。請記住,大多數人都可以獲得退稅,但目標確實是收支平衡(這意味著在一年中扣留足夠的稅收時間來平衡)。

通常,如果您欠美國國稅局,則出於以下原因之一:

  • 扣留不足(全年你沒有從你的薪水中拿出足夠的錢)
  • 未能估算納稅額(這通常適用於小企業主)
  • 未能利用稅收減免或稅收抵免

以下是改變這種情況的主要方法。

調整您的預扣稅以避免在年底時產生稅款

如果你發現自己欠錢而且你找工作,你可能沒有足夠的錢從你的稅收中扣除。當您獲得W-4時,您可以選擇根據您的身份申請豁免(例如,單身零,與3名家屬結婚等)。

您將需要選擇反映您實際狀態的預扣稅,但如果您想要審慎並積極主動地防止未來欠款,您可以在極端情況下申請單零。如果您處於高收入階層,即使申請單一零也將導致到期餘額,您可能必須在此基礎上進行估計的稅收存款。

您還可以調整您的W-4以獲得超出豁免範圍的額外金額。如果您有多個收入來源,例如投資或房地產,這可以提供幫助。

進行預估納稅以最大限度地減少餘額並避免處罰

根據你去年欠多少錢,你應該估計你對即將到來的一年欠多少錢並把它分成幾個季度。

為避免任何估計的稅收處罰,請按照以下步驟操作:

  1. 估計高收入納稅人的稅收安全港。如果您的2016年調整後總收入超過150,000美元(如果您已婚,如果提交單獨的退稅,則為75,000美元),您必須支付2017年預期稅的90%或2016年退稅所示稅的110%中的較小者,以避免估計稅收罰款。
  2. 存款通常每季度進行一次,但您也可以每週,每月或每半月付款。
  3. 表格1040-ES包含估計稅務工作表,以幫助您計算聯邦估計的納稅額。
  4. IRS Direct Pay為您提供快速簡便的方式來支付估計的納稅,分期付款協議付款或納稅申報表的付款。

最大化您的稅收扣除以最大限度地減少您的稅務責任

您的註冊會計師可能沒有利用您有權獲得的所有學分和扣除,因此您需要與他們一起審核。

跟踪您的業務扣減,並參考此常見錯過的業務扣減列表,以確保您不會錯過任何內容。有關您可以快速實施稅收的10種方法,請單擊此處。

最後的想法

雖然有很多選項可以支付您當前的年度和年度稅,但您還可以採取許多措施來確保最大限度地減少稅收並最大限度地節省成本。

當您為納稅義務選擇還款計劃時,請選擇對您造成最小困難且對您的財務記錄和信用影響最小的選項。

請記住,如果您有任何疑問,請向稅務專業人士尋求建議!

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