在服務分配 - 401k滾動，而你仍在工作 💲💲💲

還記得你在401k工作時吹口哨的美好時光嗎？您的公司曾經與您的401k非常匹配。你的餘額一直很高，退休似乎就在眼前。

然後2008年出現了，吹口哨變成了更多的嗚咽。別擔心，我也在嗚咽。對於那些59 1/2但仍在工作的人，我可能有理由讓你再次吹口哨。其背後的原因稱為401k在役分發。

我最近接到了一位客戶的電話，他的雇主正準備再次轉換401k供應商（過去5年中有3次），並對新的投資選擇感到沮喪。他已超過59 1/2並且聽說他可以將他的401k翻到IRA並繼續為他的401k提供資金。我很高興與他分享他實際上可以做到這一點，並且該程序被稱為在職分發。

有關401k在職分發的規則

首先，你有是59 1/2。無論你多麼不喜歡你現在的計劃，而你想要全部退出，在那之前它不是一個選擇。
這不僅適用於401k。任何類型的退休計劃也都有效。這包括403b，457和退休金。
如果您不需要，請務必將資金轉入IRA。通過401k在職提款，您將徵稅。

進行401k在役分發的原因

在服務分發允許您將您的既得餘額從利潤分享計劃轉到IRA。如果您符合條件，您必須先確定。有些計劃可能會限制這樣做。以下是您可能想要的一些原因：

控制 - 誰不喜歡控制？通過IRA，您是帳戶所有者，可以更好地控制您的資產，不受雇主贊助計劃可能施加的限制。
多樣化 - 許多雇主贊助的計劃提供有限的投資選擇。相比之下，大多數IRA通常在幾乎所有資產類別中提供更廣泛的投資選擇。這種靈活性可以幫助您更好地分散您的退休資產，以實現您的個人投資目標。
受益人選擇 - 通常情況下，IRA允許非配偶受益人在其一生中“延伸”繼承的IRA。大多數雇主贊助的計劃都不提供此類受益人分配選項，這可能會限制您的受益人的分配選擇。

401k服務中分發的缺點

有了各種優勢，可能會有缺點。請考慮：

年齡限制 - 在合格的計劃中，年齡55規則允許在55歲或以上停止工作的參與者在沒有10％IRS過早分配罰款的情況下進行分配。在愛爾蘭共和軍中，您可能不會在年齡59½之前進行分配。因此，如果您計劃提前退休，您可能希望通過在退休前不將所有401（k）資產轉移到IRA來保留對您的退休基金的免罰款訪問權限。
NUA - 對於IRA的分配，淨未實現增值稅（NUA）稅務處理不是一種選擇。因此，如果您在雇主贊助的計劃中持有高度讚賞的公司股票，那麼將該股票滾動到IRA將消除您可能必須利用NUA稅務處理的任何能力。
債權人保護 - 雖然IRA現在有聯邦破產保護，但其他IRA債權人保護仍由州法律決定。合格的計劃資產繼續得到廣泛的聯邦債權人保護。
對現有計劃的新貢獻 - 進行在職分發可能會影響您為雇主贊助的計劃做出貢獻的能力。在實施之前，請務必諮詢您的計劃管理員。點擊此處了解羅斯IRA捐款限額。
成本 - 與擁有自己的IRA相關的費用可能比401k內的投資選項更昂貴。
稅後美元 - 稅後美元通常在合格的計劃中分開，通常可以單獨分配。但是，如果歸結為IRA，稅後美元會使事情複雜化。如果您將稅後資金轉入IRA，該資金將成為IRA不可扣除的“基礎”的一部分，並且不會單獨獲取。在您進行IRA分配時，為了避免再次以IRA“為基礎”納稅，您必須在IRA中保持對“基礎”的仔細記錄。在進行羅斯IRA轉換方面，這可能成為一個更大的問題。

*可能適用限制，處罰和稅收。除非符合某些標準，否則羅斯IRA所有者 必須年滿59歲或以上並且在允許免稅提款之前已持有IRA 5年。