傳統的固定福利養老金計劃近年來變得相當罕見，但仍然有很多人擁有它們。當你離開雇主有計劃時，他們可能會有點複雜。雇主經常為離職員工提供多種選擇，包括一次性分配。
我最近收到了關於這個主題的問題，這是開啟討論的一個很好的起點：
“我的前雇主讓我可以選擇領取養老金的一次性付款。我需要一些關於將我的錢用於退休的帳戶的建議。我目前正在工作，我的雇主有401（k）退休計劃。我需要就這筆一次性付款的滾動提出建議。“
我假設作家年齡超過59歲，但是如果你年輕的話，所提供的信息也適用。
一個養老金 - 但很多選擇
通常情況下，當您離開提供傳統養老金計劃的雇主時，您可以選擇如何處理所得款項：
- 將資金留在養老金計劃中，並在退休時開始接收付款
- 進行全面分配，並進行新的雇主計劃
- 完整分發並轉換為IRA
- 完全分配並將錢用於當前需求
- 立即開始設立“一系列基本上相等的支付”
＃1是不言自明的。您將錢存入養老金計劃，當您達到退休年齡時，您開始每月付款。此選項的吸引力在於您無需執行任何操作。但這並不意味著它也是最好的選擇。
傳統養老金的問題在於，你永遠不會真正知道他們正在發生什麼。例如，您不知道他們投資的是什麼或回報是什麼。你假設你的前雇主一切都在控制之下，一切都很順利。
如果您對此結果不滿意，您還有四個選項，它們分為兩個基本類別。
總和與終身支付
選項2,3和4都涉及從計劃中一次性分配，但每個都會產生不同的結果。 ＃5涉及設定終身支出。
讓我們試著弄清楚這兩者中的哪一個 - 一次性付款，或者設定終身支出 - 將是您和您個人情況的最佳選擇。
一次性分配是一個有吸引力的選擇;畢竟，它讓你可以控制大量的資金。
但在進入看似明顯的選擇之前，你需要認真考慮你的個人情況以及你自己處理大筆一筆錢的能力。最後，您可能會認為設置終身支付是更好的選擇。
讓我們來看看兩者一次性分配的優缺點（我們將考慮後面提供的三個選項）和終身支付。
一次性利弊
一次性分配的優點：
獲得比養老金更好的回報。 如果您在舊雇主養老金計劃中全額分配資金，您將能夠使用自我指導的方案進行投資。這將為你的退休金提供更高的回報率，為你提供更大的巢。
如果你在生命早期就一次性支付這筆費用就更為重要，例如你退休前還有20或30年的時間。在那段時間內，您可以將資金增加到分配時的價值的三倍，四倍或五倍。
投資多元化。 如果您已經有其他投資，例如IRA和常規應稅賬戶，從您的養老金中一次性分配可以讓您有機會將您的投資活動分散到不同的賬戶和不同的資產類別。
例如，雖然您的大部分IRA資金可能投資於成長型股票，而您的應課稅投資適用於低收益的有息投資（流動性），您可以決定將養老金資金投入其他類型的資產，例如作為房地產投資信託和高收益股息股票。多元化可以保護您從不同類型的市場條件中獲得的整體投資。
羅斯IRA轉換。 傳統養老金計劃的分配符合羅斯IRA轉換的條件。您可以將養老金轉入羅斯IRA - 並按照轉期金額支付普通所得稅 - 並為您的退休創造免稅收入。
羅斯個人退休賬戶使您可以免稅提取您的供款（和轉換金額），以及他們所獲得的投資收入，只要您在計劃中至少五年免稅，並且至少59歲半。這可以提供退休後的所得稅多樣化，而這種稅收是您永遠無法從退休金中獲得的。
您可以將這筆錢用於滿足當前重要需求。 人生有辦法向我們拋出可能破壞我們最好的計劃的情況，並突然需要大量額外的現金。雖然從退休金計劃中取錢絕不是一個完美的想法（因為所得稅的後果），但有些情況可能是必要的。
例如，您或您的家人可能面臨緊迫的醫療狀況。即使您擁有體面的健康保險，您仍然可以面對免賠額和未被發現的程序和療法，這可能會花費您數万美元。您可以從所得稅申報表中扣除的醫療費用扣除甚至可以抵消部分或全部養老金分配稅負債。
採取一次性分配的缺點：
你可能最終還是把錢吹了。 不幸的是，沒有更禮貌的方式來表達它。我甚至看到過這種情況。例如，我有一個客戶想買一輛全新的全尺寸卡車 與他的養老金翻滾。 這是一輛7萬美元的卡車，那是稅前的！這是相當可觀的金額，特別是當你認為這是用於退休的錢時。
有時你必須這樣做 保護你自己的錢！ 如果你沒有自律來保持養老金用於其預期目的，你可能不希望一次性分配。將長期資金用於短期偏好是沒有意義的。您可以創建納稅義務。 當然有辦法繞過一次性分配支付所得稅。但如果您拿走這筆錢並將其用於當前支出，則全部分配將需繳納普通所得稅。
而且這還不是全部。如果分配發生在您達到59 1/2歲之前，則全額金額也將受到美國國稅局10％的提前退出罰款。如果您已經處於高稅率範圍內（請記住包括您的州所得稅稅率），您可以支付50％或更多的稅收分配。如果你不知道在你花錢的時候，你可能會在不知不覺中為自己造成財務災難。
您可能低估了對額外收入的需求。 有時候急於拿到大筆錢，很容易忘記收入的需要。例如，如果您正在進行分配並使用它來支付當前的費用，那麼當這些錢全部消失後幾年會發生什麼？
在一次性領取養老金之前，首先要評估您和您的配偶已經擁有的收入來源和穩定性。這包括就業收入，社會保障，投資收入和其他退休收入。除非您從這些來源獲得足夠的收入，否則您可能希望使用養老金分配來創造另一個收入。
無法成功投資自己的錢。 不是每個人都擅長投資。如果你不是，那麼你就不會像養老金經理那樣在管理資金方面做出很大的風險。更糟糕的是，投資虧損的可能性很大。
缺乏其他資產。 應根據您擁有的其他資產考慮一次性付款的決定。例如，如果您有其他退休賬戶和/或應稅賬戶，這些賬戶有大量資金，您可以更好地從養老金中獲得一筆總額。
終身支付利弊
終身支付的優點：
為自己提供有保障的收入。 設定終身支出可以為您提供固定的收入水平，從字面上看你的餘生。這可能是退休後的一個重要補充，但它也可以在退休前的幾年內提供必要的額外收入，當時你可能是就業不足甚至是殘疾人。
收入多樣化。 無論您在退休時還是在工作期間開始終身支付，它都將成為額外的收入來源。這將為您提供強有力的收入多元化衡量標準。這意味著您將不再完全依賴工作或社會保障的收入。
如果您已退休，這可能有助於防止需要從您的其他退休儲蓄中獲取分配。這意味著這些計劃，如IRA，可以繼續增長，以便在以後的生活中使用。這將為您提供一個好的策略，以防止您的錢。
沒有機會虧錢投資。 由於傳統的養老金計劃是固定福利計劃，您將從計劃中獲得規定的月收入。這意味著您不必擔心資金帳戶或投資業績。無論發生什麼情況，您都可以獲得每月付款。
這也是一種揮霍無度的條款，因為它也會讓你無法及早獲得資金。這將有助於確保錢在您的餘生中存在，並且不會因緊急情況或錯誤或判斷而耗盡。
終身支出的利弊：
收入可能很小。 由於養老金計劃的早期支付是基於您的剩餘預期壽命，因此每月付款可能比您預期的要小得多。例如，如果一個計劃有10萬美元，而你的預期壽命為25年，那麼每月支付的費用可能只有300美元或400美元。這是一個適度的汽車支付，而不是其他。
如果您在生命早期設定終身支出，例如50歲或55歲，情況就更加極端。根據35歲的預期壽命，您的每月福利可能只有每月200美元左右。這可能會在某種程度上有所幫助，但它幾乎不會改變生活。
沒有機會增加錢。 一旦您設置了終身支付安排，計劃的財務參數就會大大增加。您將沒有機會投資和增加資金，以便您在退休時擁有更大的投資組合和更高的收入。
這更為重要，因為在退休方面，你必須考慮到通貨膨脹。根據支付安排，您每月300美元的付款將在10年，20年或30年內變得更小。這是每月固定付款的缺點。
無法獲得重要的當前需求資金。 如果在您生命中的某個時刻您需要額外的資金來支付緊急費用，您將無法在終身支付安排下獲得養老金計劃中的資金。
如果養老金計劃資金代表您擁有的大部分資金，這將是一個特別不幸的情況。收入將在你的餘生中存在，但你將無法觸及你的錢的本金餘額。
一次性選項
如果您決定從養老金中一次性分配，您至少有三種選擇：
進行全面分配，並進行新的雇主計劃 作者提到他是一個新雇主，並在那裡有401（k）計劃。只要他的新雇主允許，他就可以將他的養老金計劃納入401（k）計劃。轉期不會產生稅務後果，養老金仍可用於退休的預期目的。
完整分發並轉換為IRA。 讓我們假設沒有新的雇主計劃將養老金轉入。您仍然可以將資金轉入IRA賬戶。正如我之前所討論的那樣，你也可以進行羅斯IRA轉換，這將轉移資金以提供退休後的免稅收入。
完全分配並將錢用於當前需求。 只有在您需要大量緊急情況並且沒有任何其他現金來源時才應考慮這一點。不過，您可能會承擔某種稅務責任，甚至可能會受到10％的提前取款罰款。
終身支付選項
作者沒有說明他的年齡，但如果他已達到他前雇主養老金計劃中規定的退休年齡，他現在就可以開始每月領取退休金。
如果他沒有達到退休年齡，他就可以建立一個所謂的“退休年齡” “一系列基本上相等的付款”， 這將開始立即為他提供月收入，並在他的餘生中。
從技術上講，這被稱為72（t）分佈。基本上它的作用是根據您的預期壽命每年分配養老金計劃。例如，如果您年滿50歲，並且您的預期壽命為85歲，則可以支付超過35年的養老金。
分配將徵收普通所得稅，但不會提前取款。這種方式可以讓您立即獲得養老金，而不會受到懲罰。
任何期權都應成為綜合財務計劃的一部分
無論您選擇一次性分配，還是設置終身支付安排，都應將其設置為整體財務計劃的一部分。
當你在考慮採取哪個方向時，你必須評估你生活中的其他財務方面，包括你的收入，你的儲蓄和投資，你的債務水平，你的收入 - 金額和可靠性 - 以及你的儲蓄能力並投資。
如果您尚未制定某種全面的財務計劃，請查看財務成功藍圖，其中將提供有關如何創建和維護計劃的指導。任何重大的金融交易，包括特別是養老金計劃的處理，都必須在您完整的財務狀況以及未來計劃的背景下加以考慮。只有這樣，您才能確定是否符合您的最佳利益，無論是一次性支付還是設定終身支出。
如果您仍然不確定，是時候與財務規劃師交談了。
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