羅斯IRA轉換的無法預料的後果 💲💲💲

這是來自JoeTaxpayer的另一篇客座文章。在我的博客上，我分享了幾篇文章，詳細討論了2010年羅斯IRA轉換事件。雖然這對許多人來說可能是一個很好的機會，但有幾個例子表明轉換沒有。我期待JoeTaxpayer分享Roth IRA轉換的一些利弊以及可能產生的無法預料的後果。

關於任何人將退休資金轉換為羅斯的能力，無論其收入如何，都有很多炒作。許多專業策劃人和金融博客作者提供了令人信服的理由，說明為什麼要轉換。今天，我想分享一些你可能會後悔這個決定的場景。

你沒有水晶球

所有的跡像都表明邊際利率更高，這是促使轉換建議的一個因素，但是究竟會產生什麼樣的影響？讓我們來看看後悔的第一個風險。你是單身，高於平均水平的工資收入者，僅略高於28％。（這僅僅意味著您的應稅收入高於82,400美元，但低於171,850美元，相當於一個範圍）。根據定義，您現在進行的任何轉換的稅率為28％。你結婚了，快點開始一個家庭，你的配偶待在家裡。同樣的收入很容易讓你進入15％的範圍，因為你現在有三個豁免，而不是標準扣除，你有抵押貸款，財產稅和州稅，所有這些都使你進入附表A領土和應納稅收入少超過68,000美元。現在是你應該使用轉換或Roth存款來利用15％的支架，在你的配偶重新開始工作之前你又發現自己處於25％或28％的支架。那麼你應該轉換足夠的（或使用Roth代替傳統的IRA）來“完成”當前的支架。

生活不是線性的

期望未來幾年與過去幾年非常相似是人的本性。然而，生活並不是那麼有效。從第一份工作到退休，逐年賺更多錢的人是例外。對於更多的人來說，有裁員，公司關閉，家庭狀況，殘疾，甚至死亡的重大變化。除了永久性殘疾或死亡外，其他情況可被視為利用全部或部分羅斯轉換的機會。如果一個人應該成為殘疾人，那麼以最低利率取出稅前資金的能力當然比以你的邊際稅率繳納稅款更可取。

轉移你的401（k）

羅斯轉換適用於401（k）（及其他）退休賬戶的持有人以及傳統IRA賬戶的持有人。回到07年10月，我告訴讀者他們在考慮從401（k）轉移到他們的IRA時需要注意的一個有些模糊的話題，並且轉換到羅斯時也存在同樣的謹慎。淨未實現增值是指在401（k）內持有的公司股票的收益。圍繞此規則允許您從401（k）獲取股票並將其轉移到常規經紀賬戶。稅收僅來自該股票的成本，而不是當前的市場價值。銷售時的市場價值差異（因此稱為淨未實現增值）被視為長期資本收益。現行稅法提供的最高LT上限增長率為15％。如果您處於25％或更高的範圍內，將該公司股票轉換為羅斯，則損失10％或更多。

在退休時拿錢

鑑於過去幾十年的低儲蓄率，所有預測都表明，接近“退休率較高的退休人員”的前10％的人數將會減少。考慮在15％的頂部需要多少應稅收入。 2010年的支架。對於一對夫婦，應稅收入需要超過68,000美元。加上這兩項豁免，$ 3,650 ea，以及$ 11,400標準扣除。總計86,700美元。使用4％的提款率，稅前需要2,167,500美元才能產生這一年度提款。以25％的稅率進行轉換只是為了找到自己的稅前和稅後金額的混合物，這會讓你走向這個範圍的底部，真是太遺憾了。您認為誰的邊際利率會上升？夫妻的收入低於70,000美元？我對此表示懷疑。有什麼風險？退休後你應該在25％的範圍內？在最糟糕的情況下，這仍然是收支平衡。

您的受益人怎麼樣？

雖然免稅繼承對孩子們來說可能是很好的，但是適當繼承的，適當標題的受益人IRA可以為他們提供終身收入。考慮一下，如果你將一部分傳統的愛爾蘭共和軍留給你的孫子，一個13歲的孩子，他的第一年RMD（所需的最低分配額）將只佔賬戶餘額的1.43％左右。對於一個留給他的10萬美元賬戶，這個RMD在他受到兒童稅之前，已經低於目前的1900美元/年的限額。為了確保他不會在18或21歲時提取全部剩餘金額，請諮詢信託律師，為此目的設立正確的帳戶。如果留給自己的成年子女，優勢可以取決於他們的收入和儲蓄水平。