羅斯IRA賺得太多了？廢話！ 💲💲💲

你賺取太多的羅斯愛爾蘭共和軍捐款？

根據美國國稅局的規定，如果您修改後的可調整總收入超過以下條件，則禁止您提供羅斯IRA捐款：

如果你屬於這個類別，你不能做出羅斯愛爾蘭共和軍的貢獻，對吧？錯誤。

雖然你不能做一個直接對你的羅斯個人退休賬戶的貢獻，這並不意味著你應該在今年註銷資助你的羅斯個人退休賬戶的想法。

你仍然可以做一個間接無論您賺多少錢，還是直接或間接的貢獻，對您的羅斯個人退休賬戶的貢獻，最重要的是將這筆錢存入您的羅斯愛爾蘭共和軍，在那裡它可以增加免稅，並且您可以免稅提取你的退休年齡。

那麼你如何做出間接的羅斯IRA貢獻呢？這一切都始於2010年國會規則的變化。

注意： 點擊這裡查看最新信息 羅斯IRA規則和2012年的貢獻限額.

羅斯IRA轉換限制規則變更

做出Roth IRA間接貢獻的關鍵是2010年規則變更，其中國會取消了執行羅斯IRA轉換的收入限制。

在2010年之前，如果您的總收入超過10萬美元，美國國稅局會禁止您 將傳統IRA或舊401k轉換為羅斯IRA.

但現在收入上限已經解除， 任何人 （無論收入多少）都可以進行羅斯IRA轉換。

在這一點上，你可能會問自己，“那又怎樣？收入限制捐款仍然有效，我賺的太多了！“

這是一個很好的問題，答案是取消羅斯愛爾蘭共和軍的收入限制轉換為您製作羅斯IRA鋪平了道路貢獻 - 無論收入多少。

怎麼樣？因為任何人（不論收入）都可以 無折扣 對傳統愛爾蘭共和軍的貢獻。對於大多數人來說，傳統IRA貢獻的優勢在於它的稅收扣除，但可能的是，由於您的高收入，您只能提供不可扣除的捐款。這很好，因為那些正是你想做的貢獻類型。

一旦您通過不可扣除的捐款為傳統IRA提供資金，您就可以將傳統IRA轉換為Roth IRA並且...... Presto！你剛剛資助了你的羅斯愛爾蘭共和軍。

如果做得對，您應該避免轉換所得稅，因為您沒有時間產生任何投資收益，並且您不欠最初不可抵扣的捐款的轉換稅。

例如，假設你已經結婚，40歲，每年賺30萬美元。根據美國國稅局的規定，您被禁止直接捐款給您的羅斯個人退休賬戶，因為您的300,000美元收入超過了已婚夫婦的183,000美元收入限額。

但是，您仍可以向傳統IRA徵收5,000美元的稅後不可抵扣捐款，然後將該傳統IRA轉換為Roth IRA免稅。

它真的那麼簡單嗎？是的，而且...... 沒有.

需要開一個羅斯IRA？這是一個細分 打開羅斯愛爾蘭共和軍的最佳地點.

這樣的轉換不是總是免稅活動。如果您還沒有傳統的IRA，那就是這樣。但是，如果你已經有一個，它會變得複雜。

為什麼？如前所述，為了利用減稅優惠，大多數人都會提供傳統的IRA捐款。因此，如果您已經擁有傳統IRA，那麼它很可能會獲得免稅捐款。

您仍然可以提供不可扣除的傳統IRA捐款，但IRS不會讓您轉換只要您的不可抵扣捐款。您執行的任何羅斯IRA轉換將觸發轉換金額中代表原始稅收可扣除供款和收入的那些部分的所得稅，而美國國稅局要求您將您的成本基礎視為可抵稅和非免稅供款的百分比。

例如（這是一個簡單的例子），假設你已經結婚，40歲，每年賺30萬美元。您決定按照上述步驟進行Roth IRA間接捐助，但您還擁有價值30,000美元的傳統IRA - 其中10,000美元代表收入，而剩餘的20,000美元代表您的原始免稅貢獻。

如果您向傳統IRA支付5,000美元的不可扣除額，然後嘗試將5,000美元的傳統IRA轉換為Roth IRA，您將欠IRS所得稅。

為什麼？因為IRS通過查看您的轉換來確定轉換的成本基礎總捐款 - 在這種情況下，可扣除的捐款為20,000美元，不可扣除的捐款為5,000美元。

按百分比計算，這意味著您的80％的會費可以抵稅，而剩下的20％則不能。因此，如果您嘗試轉換傳統IRA的一部分，則轉換的80％是應納稅的，而另外20％則不是。此外，如果您轉換任何由過去投資收益導致的現有資金，那麼這些資金也需繳納所得稅。

在上面的例子中，我們現在在您的Roth IRA中有45,000美元 - 可扣除供款20,000美元，不可扣除供款5,000美元，以及10,000美元的收入。

假設有效稅率為35％，將整個傳統IRA轉換為Roth IRA將觸發10,500美元的所得稅。為什麼？因為您的可扣除供款是應納稅的（20,000美元x 35％= 7,000美元），您的收入是應納稅的（10,000美元x 35％= 3,500美元）。

因此，如果您決定採用這條路線，請務必尋求經過認證的金融專業人士的建議和指導。此外，如果您仍希望繼續轉換，請確保手頭有足夠的現金來支付轉換稅。

羅斯愛爾蘭共和軍可以成為增加退休儲蓄的好地方，所以如果你賺得太多而無法直接做出羅斯愛爾蘭共和軍的貢獻，也不要放棄。

您可以隨時提供不可扣除的傳統IRA捐款，然後轉換為羅斯IRA。但是，盡可能利用這種“後門”貢獻方法。不要簡單地假設它總是可用的。國會總是可以為羅斯IRA轉換立法規定新的收入限額，然後你就會被拒之門外。

因此，不要把目前的機會視為理所當然。

這是Britt的客座文章，他為Your-Roth-IRA.com寫了一個網站，該網站旨在教育人們關於羅斯IRA法規。