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有關SEP IRA的7件事情

有關SEP IRA的7件事情

SEP IRA(自僱養老金)

SEP(簡化員工退休金)IRA如果你是一個小雇主(通常少於10名員工,很多時候只有一名員工)尋找一個易於安裝和管理的簡單退休計劃,那就是你要走的路。大多數金融機構都會將計劃文件存檔,這就像開放任何投資或銀行賬戶一樣簡單。對於那些不知道它有多容易的人來說,就像填寫幾個表格一樣簡單,你就可以了。以下是您需要了解的2009年,2010年和2011年SEP IRA的一些項目。

1.最後一分鐘設置

關於SEP IRA的好處是您可以在雇主所得稅申報截止日期之前的任何時候開立(或採用)它,包括提交延期。如果您是小型企業,SEP IRA可能是比簡單IRA或401k更好的選擇。我有幾個企業主在與他們的稅務專業人員見面後打電話給我,要求我在最後一刻設立SEP IRA。從來沒有樂趣,但至少我們知道它的選擇。

2. SEP IRA很容易設置

一些表格將您與為您的企業設置SEP IRA分開。 SEP IRA可以在一天的時間內完成。在大多數情況下,它就像完成IRS Model 5305-SEP協議一樣簡單。另一方面,401k需要更多的前期工作才能進行設置和維護。此外,與401k相比,SEP的管理成本通常非常便宜。

雖然簡單,但SEP IRA能夠包含更複雜的功能,例如社會保障集成。如果是這種情況,就必須制定某種特殊的原型計劃。

3.前進的好處

如果您是提供SEP IRA的企業的員工,一旦您的雇主為您的帳戶做出貢獻,那麼這筆錢就是您的。大多數401k計劃通常會在您的資金可移植之前擁有某種歸屬計劃,這是不同的。

4.雇主不要提交

與401k雇主必須提交IRS表格5500不同,這不是SEP IRA所要求的。對於已經完成此過程的任何雇主,他們意識到確保正確提交此表單所需的時間和精力。

5. 2009年,2010年和2011年SEP IRA貢獻水平

對於2009年和2010年,您可以貢獻 較小的25% 自營職業或自營職業的淨收入 $49,000. 這比2008年增加了20%和46,000美元。

更新:2011年SEP IRA的限制在來年保持不變。

例如: 如果您是企業主並且您的自營職業收入為40,000美元,那麼2009年您只能獲得10美元(o $ 40,000 x 25%)。

6.只有雇主有貢獻

捐款不必每年進行,僅由雇主提供。員工不會扣除工資單。如果在某些情況下,可以允許員工向其SEP IRA作為符合IRA繳費限額的傳統IRA提供捐款。

7.包括零件計時器

兼職員工 21年 有工作的年齡 3 超出前面的 5年,賺錢 $500 或者每年一次,必須由計劃承保,這意味著如果您代表自己為計劃做出貢獻,您必須對任何符合條件的員工執行相同的操作。請記住,前面提到的是雇主被要求代表員工捐款時的準則。如果雇主選擇向員工供款不滿21歲,則由他們自行決定。

額外:

你能藉用SEP IRA嗎?

與401k不同,SEP IRA沒有任何借款條款。 SEP與簡單IRA的一個好處是,您不受2年25%規則的約束。

結論是

對於大多數自僱人士來說,SEP IRA的簡單性和有效性使其成為節省退休金和減少稅收的好方法,特別是如果你想要獲得最後的註銷,你可以。

此信息無意取代特定的個人稅務,法律或投資規劃建議。我們建議您與合格的稅務顧問討論您的具體稅務問題。

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