理解IRA到401k反向翻轉 💲💲💲

您可能知道，如果您離開您的雇主，您應該將舊的401k轉入Rollover IRA（個人退休帳戶）。此策略通常為您提供更多投資選擇和靈活性。但是你知道你也可以進行反向翻轉嗎？這是您將IRA資金轉入401k賬戶的地方。

雖然這種情況並不常見，但有理由認為從你的IRA向你的401k進行反向翻轉是有道理的。讓我們來看看為什麼在您的情況下進行反向翻轉可能有意義的主要原因，以及如何執行此操作的實際步驟。

反向翻轉的三個原因

雖然可能有三個以上的理由進行反向翻轉，但這些是IRA到401k反向翻轉可能有意義的三個最常見的原因。

原因有三：

準備做一個巨大的後門羅斯IRA轉換
你仍然在70 1/2工作，面臨所需的最低分配
您正在考慮提前退休，並希望免費獲得您的資金

在我們深入了解進行反向翻轉的主要原因之前，我們想提醒您每種情況都不同，這可能對您的個人情況沒有意義。始終向CPA諮詢有關這些類型的場景的可徵稅性，因為它們會變得複雜。

準備後門羅斯IRA轉換

如果您正在考慮進行Backdoor Roth IRA轉換，您需要做的第一件事就是消除傳統，SIMPLE或SEP IRA中的任何資金。這樣做的原因是，如果您在轉換時在任何這些帳戶中有稅前資金，則可能會遇到復雜性和潛在的稅務後果。

正如我們之前在關於如何進行大型後門羅斯IRA轉換的終極指南中所討論的那樣，在這些稅前賬戶中消除資金的最簡單方法之一就是將其推廣到雇主贊助的401k。但請記住，您只能將稅前資金轉入401k，因此您對這些賬戶所做的任何不可扣除的捐款都不符合資格。

避免70 1/2 RMD規則

如果您是70 1/2並且在傳統的IRA，SEP IRA或SIMPLE IRA中有錢，您需要從您的賬戶中獲取“必需的最低分配”。如果你不再工作，並且擁有401k，那麼在你轉70 1/2後，你還需要在一年的4月1日之前開始獲得所需的最低分配。但是，這條規則有一個例外。

擁有401k，如果你仍然在讚助你的計劃的雇主工作，你在退休之前不必接受RMD。擁有該計劃的公司擁有超過5％的員工不能使用這種策略，他們必須在70歲半之後從他們的401k賬戶開始分配，無論他們是否繼續工作。

由於傳統和SEP IRA要求您將RMD設置為70 1/2，無論您是否正在工作，如果您想延遲接收RMD，對您的401k進行反向翻轉是有意義的。

提前退休並獲得您的IRA資金

信不信由你，401k比IRA更靈活，因為它提前退休並獲得您的資金而無需支付罰款。

通常，對於401k和IRA，如果您想在59歲之前獲得您的資金，您必須在您通常支付的任何稅款之前支付10％的提前取款罰款。這可能會使您獲得資金成本高昂。

但是，401k提供了兩種方式，如果您提前退休，您可以獲得資金。

55歲的規則 - 如果您在55歲退休，您可以開始從您的401k取款而不支付罰款
第72（t）節基本上等同的定期付款 - 任何人都可以使用，您可以根據您的預期壽命設置相同的付款。一旦分發開始，它們必須持續五年或直到你達到59 1/2歲，以較長者為準。完整規則和預期壽命表可在IRS出版物590中找到。

這兩個選項都不適用於IRA中的資金，因此這可以是一種有吸引力的方法，可以免費獲得您的IRA罰款。

關於進行反向翻轉的警告

在您開始進行反向IRA到401k Rollover之前，您需要考慮以下幾個警告。

根據美國計劃發起人委員會的統計，首先，只有69％的雇主贊助401ks目前允許反向翻車。因此，在您兌現您的IRA之前，請確保您的雇主願意並且能夠收到押金。否則，你可能遇到麻煩。

其次，請務必諮詢您的會計師或稅務顧問。這些類型的分發和轉移很複雜。並非每個會計師都曾見過它們，並且可能會在您的納稅申報表上出現危險信號。為了保護自己，你真的應該諮詢一位了解退休計劃和這些類型情況的可徵稅性的顧問。

如何做一個IRA到401k反向翻轉

關於細節。因此，您已經決定對IRA進行401k反向翻轉是有意義的。那麼，你從哪裡開始呢？以下是我們關於如何進行反向翻轉的簡單分步指南。

第1步 - 確認資格

在您開始任何事情之前，您需要確認您的雇主贊助的401k接受IRA轉期資金。在執行此步驟時，您還應該從401k提供商處獲取存款信息，包括發送支票的位置，需要的帳號或信息，以及您可能需要填寫的表格（如果有）。

第2步 - 請求分發

一旦您100％肯定您的雇主401k接受您的IRA的轉期捐款，您可以要求您的IRA分發。每個IRA提供商都有自己的分發政策和程序，但您應該準備填寫表格並選擇您要求分發的原因。

在此步驟中，請確保選擇“滾動”，否則您的經紀人可能會試圖扣留您的分配中的資金以獲得稅收。如果您的經紀人從您的分銷中扣留資金，那麼當您將其重新存入401k時，您需要拿出這筆錢。

此外，在此步驟中，您選擇郵寄支票的位置以及郵寄給誰。一些401k提供商將允許您直接將支票寄給他們存款。這是最簡單，最乾淨的方法。只需確保您擁有步驟1中所需的所有必需信息（例如帳號等）。

第3步 - 將資金存入您的401k

您有60天的時間將資金重新存入您的401k，否則美國國稅局會認為這是一個分配，您將被迫支付10％的罰款。此外，如果您的經紀人扣留了您的分銷中的任何資金，您也需要存入該金額，否則該差額可能會受到10％的罰款。

真的要確保你看到那個時間表 - 這不是關於你郵寄支票的時間，而是關於它何時存入。因此，不僅可能需要幾天的郵件，而且您的401k提供商也可能需要幾天時間才能將錢存入您的帳戶。最安全的選擇是在收到分發支票的同一天做所有事情。

第4步 - 準確報告您的納稅申報表

最後，當您提交稅款時，您需要準確報告轉期，否則您可能會面臨10％的罰款和稅收分配。如果您按照說明操作，所有主要的在線稅務軟件公司都會輕鬆完成此步驟。

您將從您的IRA經紀人處獲得1099-R，其中顯示您從IRA中退出的金額。在您的1040納稅申報單上，您應該將此金額報告為IRA分配，但是，分配的“應稅金額”應為0美元。然後，您將選擇“翻轉”作為原因。

如果從您的IRA分配的金額和您存入401k的金額不符，則該差額為“應稅金額”，您將欠稅並對此徵收10％的罰款。

你應該做反向翻轉嗎？

現在您已了解IRA到401k的反向翻轉如何工作以及如何操作，您是否應該根據自己的情況考慮？好吧，如果你打算做一個後門羅斯IRA轉換，或者你想提前退休，那麼這樣做很有意義。

然而，這個過程可能很複雜，超過30％的雇主贊助的401k計劃甚至不允許你這樣做。但是，美國國稅局已經發布了一些指導方針，使這個過程對401k提供商更加寬容，因此越來越多的人允許這樣做。

這裡最大的好處是在開始這個過程之前，請始終與您的401k提供商聯繫。你不想走這條路只是為了意識到你做不到。

您是否考慮過對401k反向翻轉進行IRA？如果你已經完成了，你的經歷是什麼？