總統競選期間最大的頭條新聞之一是關於個人和公司的“降低稅收”，並簡化稅法。對此的一個重要論點基本上是稅法的複雜程度。根據您的要求，稅碼本身的長度為2,600頁，長度超過70,000頁。這種差異在於您是否將許多附錄和序言視為實際“稅法”的一部分。
但談論“稅法”很難。這很複雜。在競選時，總統候選人不喜歡這樣。他們喜歡堅持可以在社交媒體上分享的一口大小的金塊，並在晚間新聞的不到30秒內談論。這就是為什麼每個人都關注所得稅稅率的原因。
哎呀，似乎沒有人注意到唐納德特朗普的稅收計劃實際上對某些中產階級的成員提高了5％的稅率！但要弄清楚這一點，你真的不得不深入了解雜草，看看正在提出哪些變化。相反，每個人都喜歡專注於這樣的短語：
讓我們降低企業的所得稅稅率。
讓我們降低中產階級的所得稅稅率。
讓我們將所得稅率提高到前1％。
這是你聽到的標題，老實說，你的所得稅稅率並不那麼重要。
稅法為何如此復雜
稅法非常複雜，因為它必須做四件事：
- 確定實際收入
- 確定該收入是否應納稅
- 確定何時應將應稅收入視為納稅申報目的
- 運行政府激勵計劃
哇，什麼？稅法並沒有真正涉及稅收？
那就對了！稅法本身將聯邦所得稅率實際上用於不同類型的收入約5-10頁。稅碼的其餘部分是致力於定義實際上作為收入和運行激勵計劃的內容。
這很奇怪？收入是收入 - 不是嗎？
讓我們看看三個場景，展示如何在沒有嘗試的情況下變得複雜。
1.定義收入 - 您的信用卡獎勵是否被視為收入？
它可以讓定義收入變得非常混亂。重要的是什麼，什麼不重要。假設您在信用卡上獲得2％的現金返還獎勵，而您花費了1萬美元。你會收到200美元。現在，那被認為是收入還是回扣？
在一個陣營中，它被認為是收入 - 200美元是由信用卡公司支付的營銷。哎呀，在很多情況下它並沒有抵消任何購買，因為你可以把它存入銀行賬戶。
在另一個陣營，它被認為是一個回扣 - 200美元是你購買的10,000美元的折扣。
這不是一個簡單的答案。答案是“也許”。如果您的信用卡獎勵是應納稅的，請考慮細分。
像這樣的問題使稅法這麼長。如果你正在考慮徵稅，你必須討論收入的每一個細微差別。
以下是您可能沒有意識到的其他一些常見的“定義收入”情況：
- 如果您的學生貸款債務已經解除，即使您沒有直接收到任何款項，也可能是應稅收入。
- 如果您賣空房屋，則註銷的抵押貸款金額將被視為收入
- 如果您將您的股息再投資於應稅帳戶，即使您從未將其從帳戶中刪除，這些股息仍被視為收入
2.您的所得稅是否應課稅 - 讓我們談談您的IRA？
好的，所以一旦你確定什麼算作收入，我們就必須建立一個系統來確定你是否要為這個收入納稅。
您的IRA就是一個很好的例子。如果您有羅斯IRA，通常您的分配將免稅。但是，在某些情況下，應徵稅。
所有這些規則都必須在某個地方佈置。這就是稅法發揮作用的地方，以及為什麼它會如此復雜。再一次，您需要查看每種情況，並創建規則或公式來評估您定義的每種收入的可徵稅性。
3.什麼時候將收入視為收入 - 讓我們談談你的小企業？
最後，稅法有一個框架，用於將收入視為稅收收入。這真正與企業發揮作用以及它們如何解釋其收入。
有兩種主要的會計框架 - 基於現金和應計製。以現金為基礎意味著您在獲得現金時計入您的收入。應計基礎意味著您在計算發票時計算收入。此系統還意味著您可能無法在30天內以現金支付該發票。但是你已經在聲稱收入了。它可以使您的稅收有所不同。
然後還有計算庫存的方法，可以顯著影響您的收入。您可以將庫存記為先進先出或先進先出。如果您的商品成本持續變化，這可能會對您的盈利能力和您將支付的稅收產生嚴重影響。
所有這一切都必須由稅法來定義。
讓我們談談政府激勵計劃
你可能沒有意識到這一點，但稅收制度的另一個目標是為人們做某些事情提供激勵。我將這些作為激勵計劃，但大多數人稱之為稅收抵免和稅收減免。
稅收抵免和稅收減免的主要原因是政府希望公民做某事，或者試圖幫助解決問題。
例如，抵押貸款利息扣除應該鼓勵房屋所有權。學生貸款利息扣除應該使高等教育更加實惠。不註冊醫療保健的懲罰應該是鼓勵人們購買符合條件的醫療保健計劃。
無論您對這些問題的個人信仰如何，事實是，它們都是通過稅法進行管理的。因此，必須有專門針對這些稅收抵免和稅收減免的部分。
但它並不止於此。您還必須回到上面的部分，並為每個稅收減免或信貸包括每個部分：
- 定義收入 - 稅收抵免或扣除的收入
- 定義可徵稅性 - 一些稅收抵免可以為您提供超出稅收的退款
- 收入何時計算 - 如果沒有全部用完，一些扣除額可以從過去幾年結轉
所以，現在你可以看到為什麼稅法這麼長 - 有很多東西需要定義。
為什麼您的所得稅率和支架無關緊要
現在我們已經準確地闡述了稅法的運作方式，您可以看到為什麼您的所得稅稅率和稅率並不重要。真正重要的是你如何定義你的收入，以及你正在利用哪些政府激勵計劃。
例如，另一位博主分享他如何僅以150,000美元的收入支付150美元的稅款。他是怎麼做到的呢？通過利用他獲得的所有政府獎勵計劃：
- 退休計劃供款（401k，457或403b計劃）
- 養老金繳款
- 員工股票購買計劃
- 員工持股計劃
- 健康保險
- 牙科保險
- 靈活的支出賬戶（用於健康/牙科或兒童保育）
- 健康儲蓄賬戶
- 抵押貸款利息扣除
- 學生貸款利息扣除
- 兒童保育稅收抵免
- 兒童稅收抵免
另一方面，當您建立多個收入來源時，您可以開始使您的收入來源多樣化，並可能開始利用免稅的收入來源。
您如何計劃從復雜的稅法中獲益
儘管每個政客都承諾簡化事務並降低稅收，但我可以告訴你關於稅法的兩個事實：
- 它將繼續變得更長，更複雜，因為你將繼續定義什麼收入意味著新的賺錢方式，我們甚至無法預見
- 政府將繼續使用稅法來激勵人們，因此我們仍將看到各種稅收抵免和扣除
**我會注意到，在特朗普和共和黨國會中，有一些簡化稅法的實際建議。他們有很多，但他們都涉及改變費率和改變扣除/獎勵。以下是我們迄今為止關於2017年及以後潛在變化的最佳細分。
對不起，政府實在沒有辦法實行任何形式的統一稅制。但這並不意味著你無法從中受益。
如果您對稅收優惠，稅法可以真正對您有利。您可以利用它來建立財富的一些方法包括：
- 保存在稅收優惠的帳戶中，例如IRA，401k，HSA等
- 投資於有利於稅收待遇的資產，例如房地產投資
- 開展一項副業務，以便您可以利用SEP IRA或Solo 401k等特殊儲蓄賬戶來進一步提高稅收優惠
- 確保您利用您有資格獲得的所有稅收抵免和扣除（使用主要稅務軟件提供商之一，確保您獲得您有權獲得的所有資產）
重要的是要記住，稅收可能是你最大的開支之一（檢查一下 - 我打賭你沒有意識到這一點）。因此，了解稅法如何運作並利用它以便在可能的情況下保存是非常重要的。
您是如何從復雜的稅法中受益的？
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