QDRO和您的401k或養老金計劃 💲💲💲

在我的軍事生涯中，我一直被縮略語所包圍。陸軍以他們而臭名昭著：APFT，MOPP，PMCS，AWOL。這些只是成千上萬的存在。有些我知道。大多數我沒有。我不斷研究他們大多數人所代表的東西。

雖然預計軍隊會有首字母縮略詞，但我沒想到他們在金融服務行業會有多普遍。我遇到的其中一個縮略詞，我覺得我再次參軍，是QDRO。讓我更加困惑的是，我聽說它同時出現了“Quid-dro”和“Quad-dro”。什麼是正確的發音？陪審團仍然在那個問題上。

什麼是QDRO？

究竟它與您的401K或養老金計劃有什麼關係？ QDRO是法院的合格家庭關係令，表明您的退休賬戶的受益人。這些受益人也被稱為“替代受益人”，如果您和您的配偶離婚，這就會發揮作用。

通常，您的退休賬戶的受益人可能是您的配偶，子女或其他受撫養人，或前配偶，QDRO將通過子女撫養費或贍養費支付來定義每個人如何通過退休賬戶獲得分配和/或或財產所有權。

QDRO中的信息必須嚴格遵循，以盡量減少您甚至無法從401k計劃中獲得的金錢支付罰金的可能性。

合格的國內關係令的重要性

如果你應該離婚，QDRO變得非常重要。 QDRO之後是避免401k計劃提前10％退出罰款的關鍵，因為如果你不遵守QDRO，你可以對從你的401k取得的錢徵稅，即使它落在你的受益人手中！確保獲得專業幫助（通過您的401k計劃管理員或稅務專業人員），以最大限度地減少您因離婚而必須將401k分配給替代受款人的稅務影響。

採取步驟核實合格國內關係訂單中的信息

如果您的401k計劃在離婚期間受到QDRO的約束（通常如果您在離婚前已經結婚至少5年），您希望向401k的管理員提供QDRO的副本。這允許他們執行訂單。他們將審核QDRO以確保其在18個月內有效，並確定是否必須向受益人支付任何款項。您將收到從401k收到資金的任何替代收款人（受益人）的通知，並且如果正確遵循QDRO，您將不必從提取給您的受益人的資金中提取10％的提前取款費用。

我所處理的少數QDRO是由律師直接起草的。我只需打開相應的帳戶（在我的情況下，他們是IRA），錢直接轉入。我喜歡簡單🙂

離婚後誰從你的401k收錢？

您居住的地方將確定離婚後您的401k資金如何分配。大多數州都有公平的分配規則，這意味著你和你的前配偶之間的401k分為50/50 - 但這取決於你結婚的時間和貢獻的數量。

在離婚訴訟期間，即使在沒有公平分配規則的州，一些前配偶也贏得了401k計劃的50％。如果您居住在以下任何一種狀態，您可以指望將退休金的一半支付給您的前配偶：亞利桑那州，加利福尼亞州，愛達荷州，路易斯安那州，內華達州，新墨西哥州，德克薩斯州，華盛頓州和威斯康星州。這些是“共同財產”狀態。

對於我曾經工作的QDRO案件，所有案件都在伊利諾伊州。雖然不是“共同財產”國家，但每個配偶確實獲得了50％的退休賬戶餘額。

QDRO和退休金怎麼樣？

QDRO最常與401k相關聯，但在我進行研究時，我了解到它們也適用於養老金。根據PBGC.gov網站，這裡有QDRO必須做的三件事：

計劃參與者，每個替代收款人和每個養老金計劃的身份. QDRO必須指定計劃參與者的名稱和最後已知的郵寄地址以及訂單涵蓋的每個備用收款人。 QDRO還必須確定訂單所適用的每個計劃的名稱 - 這應該是計劃的正式名稱。
付款金額和付款開始時間. QDRO必須說明計劃參與者的利益將多少支付給替代收款人，例如美元金額或福利的百分比，或明確確定金額的方式。 QDRO還必須指定或允許備用收款人選擇何時開始向備用收款人付款。
計劃參與者和替代收款人的死亡會發生什麼. QDRO應指明備用收款人是否將被視為參與者的配偶，以用於任何倖存者福利。 QDRO還應指明備用收款人死亡時的利益。

QDRO不能要求什麼

對於QDRO必須做什麼和不能做什麼，有時會產生誤解。 PBGC.gov網站提供了QDRO不得要求PBGC做的事情：

支付ERISA或本準則不允許的任何福利;
提供PBGC未提供的任何類型或形式的利益或任何選擇;
支付福利，其價值超過PBGC應支付的福利價值;
如果需要根據先前確定為QDRO的訂單向另一個替代收款人支付這些福利，則向替代收款人支付福利;
在PBGC收到訂單之前的任何期間向替代收款人支付利益;
如果參與者已經領取福利金，則將福利作為單獨的利益支付給替代受款人;要么
如果參與者已經收到福利金，則更改福利表。