熟悉傳統IRA賬戶的規則和限制 💲💲💲

此博客上的許多帖子都圍繞著羅斯IRA帳戶。有充分的理由，因為它是為退休計劃創建的最佳保存工具之一，如果不是的話。與開設羅斯賬戶一樣，傳統愛爾蘭共和軍仍然佔有一席之地。解釋一些 傳統IRA賬戶的規則，我已經徵求了撰寫自稱博客的JoeTaxpayer的專業知識。這是喬不得不說的......

對於所有關於401（k）賬戶和羅斯IRA轉換等的討論，不應忽視傳統的IRA（個人退休安排）。如果您有幸在一家提供401（k）存款匹配的公司工作，請不要放棄這筆免費資金。我建議，但是對於超出比賽的金錢，IRA可能是更好的選擇。

1. 2010 - 2011年的繳款限額

如果您未滿50歲，您可以在2010年為傳統愛爾蘭共和軍提供的最高金額是 $5,000 （與2009年的水平相同）。無論您是否有資格申請使用傳統IRA扣除，您都可以提供此金額。但如果您年滿50歲，美國國稅局可以提供額外的捐款，通常被稱為“赶超捐款”，最高可達1,000美元。所以如果你已經慶祝了大的“5-0”，你可以貢獻一共 $6,000 傳統的愛爾蘭共和軍。

更新： 傳統的IRA限額在2011納稅年度保持在5,000美元和6,000美元。

貢獻年份	49歲及以下	50歲及以上（赶超）
2006-2007	$4,000	$5,000
2008	$4,000	$5,000
2009	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2012	$5,000	$6,000
2013	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500

2.傳統的IRA賬戶淘汰限額

現在，讓我們回顧一下傳統的IRA淘汰限額，即允許您扣除IRA的收入水平。請注意，只有當您在工作中有退休計劃（401（k），403（b）等，但沒有明確的福利計劃）時才會啟動這些限制，無論您是否真正參與其中。如果你是單身，2009年的淘汰賽是 $55,000-$65,000，對於已婚備案， $89,000-$109,000.低於該範圍內的較低數字，如果您在50歲以下，您可以扣除全額5,000美元，如果您在2009年或之前年滿50歲，則可以扣除6000美元。您可以扣除的金額線性減少，直到達到該範圍的較高數量。如果您發現自己超出了這些範圍，那麼您就有資格將無法扣除的資金投入羅斯，而不僅僅是將稅後資金投入傳統的IRA。

編者註：我已經包含了一些可以幫助您進行計算的圖表。請注意，在圖2中，限制確實增加了。

2009年淘汰限額

接下來，我將討論使用IRA支持（非匹配）401（k）的潛在優勢和劣勢。

3. 401k vs.傳統IRA

401（k）可以在兩個方面表現出色。如果您在55歲或以上與公司分開，您可以免費提取。當然，稅收仍然到期，但沒有罰款，就像早期的愛爾蘭共和軍退出一樣。 401（k）還提供從賬戶借款的能力。這可能是一種混合的祝福，也可能是冒險的舉動，但仍然是一種選擇。

IRA的優勢始於低成本和靈活性。 401（k）賬戶內的成本通常很難理解，而且通常是多層次的，管理費用的潛在組合以及相關投資的費用。對於小型計劃，費用可以輕鬆超過1.5％，甚至超過2％。考慮到您的目標是以一種稅率和退稅時節省稅款，以較低的稅率繳納稅款。這種優勢可以在十年內完全消失，費用接近每年2％。您可以在IRA中投資的限制很少，您可以自由選擇費用非常低的投資，許多基於指數的投資提供的費用低至0.10％，是平均401（k）費用的一小部分。

傳統的愛爾蘭共和軍提供首次購買新房的免稅，但不是免稅，最高可達每人10,000美元。美國國稅局的“新”只是意味著你在前兩年沒有自己的主要住所，而不是你從未擁有過房屋。您也可以使用此免罰款退款來幫助孩子，孫子或父母。

對於您，您的子女或孫子女，也可以獲得類似的免罰款退休金。費用包括學費，學費，食宿費，書籍和用品。

為支付醫療費用超過調整後總收入的7.5％，還有一項例外。

如果您有幸在59-1 / 2歲之前退休，您可以選擇第72（t）條退出。您可以在“一系列基本相等的定期付款（SOSEPP）”之後從您的IRA中取款。一旦開始此過程，您必須將此確切的提款金額繼續保留5年或直到年齡59-1 / 2，以較晚者為準。計算定期付款的選擇是最小分配，攤銷和年金。有關這方面的更多詳細信息，請訪問IRS網站。